Печать |
Назад

Norvik Banka: заключение аудита США об управлении риском легализации средств, полученных преступным путем, и финансирования терроризма

01/12/2016 13:05

В последнюю неделю августа 2016 года вышел заключительный отчет Navigant о независимой проверке Norvik Banka, который также включает в себя выводы и рекомендации, основанные на требованиях законодательных актов США, в частности, на требованиях Закона о банковской тайне, Закона о предотвращении легализации средств, полученных преступным путем, регламентов Управления по контролю за иностранными активами министерства финансов Соединенных Штатов Америки.

В соответствии с письмом-соглашением от 28 февраля 2016 года Банк нанял компанию Navigant Consulting Inc., чтобы она изучила и оценила программу Банка по предотвращению легализации средств, полученных преступным путем, и соблюдению санкций («Программа ПЛСППП») с целью выявления несоответствий (если таковые имеются), существующих между этой программой и регламентами и законодательными актами США. Компания Navigant провела свою проверку на месте, в офисе Norvik Banka в Риге (Латвия), в период с 30 марта по 15 апреля 2016 года и (i) изучила 243 документа, включая организационную структуру, политики и процедуры, и другие важные документы; (ii) провела 31 интервью и контроль ключевых процессов и систем; и (iv) провела тестирование. Navigant оценила Программу ПЛСППП Банка, проверив ее на соответствие требованиям, изложенным в Законе о банковской тайне, и применив регламенты, руководство по изучению ПЛСППП/ Закона о Банковской тайне от Федерального совета по надзору за финансовыми учреждениями совета, Управления по контролю за иностранными активами, важные правоприменительные действия, руководящие принципы, установленные Группой по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма (FATF) и лучшими практиками отрасли.

Компания Navigant задокументировала свои наблюдения и рекомендации в отчете и включила в него детальные наблюдения и рекомендации, включающие в себя пять главных сфер: (i) управление/ должностное лицо по обеспечению соответствия ПЛСППП; (ii) обучение; (iii) независимое тестирование; (iv) системы ПЛСППП; и (v) система внутреннего контроля (внутренний аудит).

Было констатировано, что Банк хорошо управляет своей Программой ПЛСППП в виде надзора со стороны исполнительного директора и Правления. Кроме того, компания Navigant отметила, что глава Управления ПЛСППП обладает необходимой компетенцией, опытом и авторитетом среди коллег. Navigant признала, что Правление осуществляет надлежащий надзор за Программой ПЛСППП Банка, Банк принимает участие в соответствующих инициативах реализации, контролирует исполнение процессов и обеспечивает устойчивое развитие Программы ПЛСППП. Navigant сделала вывод, что Правление обеспечивает достаточным количеством ресурсов в необходимых сферах и вносит существенные поправки независимо от давления извне.

Кроме того, Navigant отметила, что Правление и высшее руководство Банка устанавливают честный и положительный этический климат в организации в отношении соответствия ПЛСППП, что способствует закреплению культуры соблюдения нормативно-правового соответствия в Банке.

У Norvik Banka есть основа для успешной Программы ПЛСППП в виде сильной культуры и положительного “этического климата”, которым руководит опытное и авторитетное должностное лицо по обеспечению соответствия ПЛСППП, и которое поддерживается многоплановой программой обучения по вопросам ПЛСППП. Тем не менее, Банку не хватает всеобъемлющей политики и процедурных документов по программе ПЛСППП и санкций, а его системе мониторинга сделок – степени детализации и многофункциональности, присущих ведущим системам мониторинга сделок, разрабатываемых всемирно признанными ИТ-компаниями.

В частности, комментируя Отчет, Оливер Брамуэлл, Председатель правления, отметил, что в области систем ПЛСППП Банк недавно заключил договор с FICO-Tonbeller, чтобы внедрить их комплект ИТ/ПЛСППП-решений Siron (Siron®KYC, Siron®AML, Siron®Embargo) до конца 2016 года, что поможет устранить любые выявленные в сфере ИТ несоответствия, что было запланировано уже в начале 2016 года. Кроме того, г-н Брамуэлл отметил, что к концу года также будут решены многие актуальные внутренние вопросы Банка (принимая во внимание изменения в латвийских законодательных актах и их применении) в соответствии с латвийскими нормативно-правовыми актами. Г-н Брамуэлл прокомментировал, что с присоединением Латвии к Организации экономического сотрудничества и развития (OECD) и соответствующими нормативными изменениями в сфере ПЛСППП/Соответствия несоответствия между Законом о ПЛСППП США и Латвии значительно уменьшатся.

Последние новости